关于祁门县2025年预算调整方案（草案）议案的说明

——2025年12月30日在祁门县第十八届人民代表大会

常务委员会第三十四次会议上

祁门县财政局局长  谢  玲

主任、各位副主任、各位委员：

受县政府委托，现就祁门县2025年预算调整方案（草案）议案作如下说明：

一、预算调整依据

《预算法》第六十七条　经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现需要增加或者减少预算总支出的、需要调入预算稳定调节基金的情况，应当进行预算调整。

二、一般公共预算

（一）一般公共预算收入变动

1.地方一般公共预算收入。2025年我县一般公共预算收入为56160万元，与县十八届人民代表大会第五次会议审议确定的年初预算安排保持不变。

2.上级转移支付收入。年初预算安排的提前下达上级转移支付资金为97119万元，调整后上级转移支付资金为141212万元，调整项目为年中下达的上级转移支付44093万元。

（1）省市追加一般性转移支付37644万元，其中：财力性转移支付21687万元、重点生态功能区转移支付2078万元、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付557万元、共同财政事权等项目转移支付12194万元、其他一般性转移支付1128万元。财力性转移支付主要用于保障“三保”等各项支出，有项目的一般性转移支付按规定用于项目支出。

（2）省市追加专项转移支付9008万元，按规定用途和科目列支。

（3）市级上划环保等支出基数，调减上级转移支付2559万元，其中环保上划532万元、交通上划410万元、两院上划1718万元、稽查税收收入返还101万元。

3.一般债务转贷收入。年初预算安排的地方政府一般债务转贷收入为15044万元，第一次预算调整增加一般债务转贷收入1459万元，本次预算调整增加一般债务转贷收入9649万元，调整后地方政府一般债务转贷收入为26152万元。两次调整项目分别用于外国银行贷款项目支出2170万元、支持巩固拓展脱贫攻坚成果衔接资金1585万元、和美乡村精品示范村2000万元、其他重大项目建设3681万元，以及因政策调整债务转贷收入增加1672万元。

4.调入资金。年初预算安排的调入资金35726万元，年中根据支出需求变化和资金统筹安排调减9885万元，调减后调入资金为25841万元，其中国有资本经营预算调入资金1341万元、其他调入资金24500万元，调入资金主要用于保障“三保”等重点支出。

（二）一般公共预算支出变动

年初预算安排的一般公共预算支出为196061万元，第一次预算调整增列支出1459万元，本次预算调整增列支出41188万元，调整后一般公共预算支出为238708万元。

（三）一般公共预算调整方案（草案）

拟在今年一次预算调整的基础上，对2025年一般公共预算收支作二次调整，调整如下：

1.收入调整：上级补助收入增加44093万元，地方政府一般债务转贷收入增加9649万元，调入资金减少9885万元，总收入增加43857万元，总收入由214236万元（一次预算调整数，下同）调整为258093万元。（见附表1）

2.支出调整：一般公共预算支出增列41188万元，安排预算稳定调节基金1805万元，地方政府一般债务还本支出增列655万元，上解支出增列209万元，总支出增加43857万元，总支出由214236万元调整为258093万元。（见附表1）

三、政府性基金预算

（一）政府性基金预算收入变动

1.政府性基金预算收入。2025年年初预算安排的政府性基金预算收入为43700万元，由于土地出让等收入未达年初预期、其他收入项目发生变动等，调减政府性基金预算收入22940万元，调整后政府性基金预算收入为20760万元，调整项目为土地出让收入减少9330万元、城市基础设施配套费收入减少215万元、其他政府性基金收入减少13000万元、专项债券对应项目专项收入减少565万元、污水处理费收入增加170万元。

2.上级转移支付收入。年初预算安排的提前下达上级转移支付资金为1811万元，调整后上级转移支付资金为8700万元，调整项目为年中下达的上级转移支付6889万元，均为专项转移支付，按规定用途和科目列支。

3.专项债务转贷收入。年初预算安排的地方政府专项债务转贷收入为7982万元，第一次预算调整增列专项债务转贷收入15700万元，本次预算调整增列专项债务转贷收入8528万元，调整后地方政府专项债务转贷收入为32210万元。两次预算调整共新增专项债务转贷收入24228万元，分别用于黄山市祁门县冷链物流产业园基础设施建设工程项目2000万元、祁门县老年医院（暨县应急医疗救治中心）建设项目4400万元、黄山市祁门县“万里茶道”历史风貌保护与提升工程项目500万元、黄山市祁门县市民体育文化中心建设工程项目6000万元、祁门县林业生态屏障建设项目3700万元、祁门经济开发区中医药产业园区基础设施建设项目2000万元、祁门经开区电子信息产业园基础设施建设提升项目1600万元、黄山市祁门县生物多样性生态旅游基础设施建设工程项目200万元、黄山市祁门县查湾自然生态旅游区基础设施建设工程项目200万元、祁门经开区人工智能赋能产业基础设施建设项目200万元、祁门经开区汽车电子中试基地产业园及配套基础设施建设项目800万元、黄山市祁门县祁红小镇文旅基础设施提升工程项目400万元、祁门县生态旅游景区集群融合发展建设项目500万元、黄山市祁门县燕山景区旅游基础设施提升工程项目200万元、偿还地方隐性债务3200万元，以及因政策调整债务转贷收入减少1672万元。

4.调入资金。年初预算未安排调入资金，年中根据收支需求变化调增3562万元，调增后调入资金为3562万元，调入资金主要用于平衡政府性基金预算。

（二）政府性基金预算支出变动

年初预算安排的政府性基金预算支出为48184万元，第一次预算调整增列支出15700万元，本次预算调整减少支出5600万元，调整后政府性基金预算支出为58284万元。

（三）政府性基金预算调整方案（草案）

拟在今年一次预算调整的基础上，对2025年政府性基金预算收支作二次调整，调整如下：

1.收入调整：土地出让收入减少9330万元，城市基础设施配套费减少215万元，专项债券对应项目专项收入减少565万元，其他政府性基金收入减少13000万元，污水处理费收入增加170万元，上级补助收入增加6889万元，专项债务转贷收入增加8528万元，调入资金增加3562万元，收入总计减少3961万元，总收入由74314万元调整为70353万元。（见附表2）

2.支出调整：政府性基金预算支出减少5600万元，上解支出减少1561万元、专项债务还本支出增加3200万元，支出总计减少3961万元，总支出由74314万元调整为70353万元。（见附表2）

四、国有资本经营预算

（一）国有资本经营预算收支变动

1.国有资本经营预算收入。国有资本经营预算收入为2000万元，与年初预算保持不变，上年结余6万元，总收入2006万元。

2.国有资本经营预算支出。年初预算安排的国有资本经营预算支出为2006万元，本次预算调整减少支出1335万元，调整后国有资本经营预算支出为671万元。

（二）国有资本经营预算调整方案（草案）

拟对2025年国有资本经营收支作如下调整：

1.收入调整：国有资本经营预算上级补助收入增加6万元，收入总计增加6万元，总收入由2006万元调整为2012万元。（见附表3）。

2.支出调整：国有资本经营预算支出减少1335万元，调出资金增加1341万元，支出总计增加6万元，总支出由2006万元调整为2012万元。（见附表3）

以上说明连同预算调整方案（草案），请一并审议。