关于2024年预算绩效管理工作开展情况的说明 

2024年，祁门县财政局按照中央、省、市部署要求，在县委县政府的坚强领导下，持续将绩效理念融入预算管理全过程，推动各部门增强绩效意识，优化财政资源配置和部门支出结构，不断推进我县预算绩效管理工作提质增效。

1．完善预算绩效管理基础工作，推动绩效工作落地落实。健全预算绩效管理机制，完善绩效管理指标体系，强化支出责任和效率意识。严格按照《关于印发<祁门县部门预算绩效运行监控管理实施方案>的通知》（祁财监〔2021〕33号）文件要求，实行“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资金预算执行率和使用效率。完善了社会关注度高、关系人民群众切身利益的重点领域相关绩效评价工作方案和办法。

2．部署全县绩效自评工作，客观评价上年度绩效工作。督促指导全县所有预算单位根据实际情况开展2023年度部门整体、项目绩效自评工作，扩大下属单位整体支出范围，自评覆盖率100%，其中自评项目812个，涉及资金70010.32万元。开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作，共核查24个部门（单位），34个项目，涉及资金22296.69万元。深入贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见，健全绩效评价常态化机制，强化部门预算绩效管理主体责任，提高财政资金使用效益。

3．夯实第三方绩效评价管理，增强绩效结果应用。将一般公共预算、政府性基金预算的所有资金和支出项目纳入整体绩效管理范围。同时突出重点原则，及时开展重大政策和项目绩效评价，评价结果与政策调整相衔接。委托第三方对2023年度选取的一般公共预算（5个）、县级部门（单位）整体（4个）、专项债（2个）、政府性基金（1个）等重点领域13个项目开展财政重点绩效评价，涉及预算单位11家，涉及资金26513.53万元。通过评价，发现部门问题44个。根据各单位绩效目标实施情况，定期反馈绩效跟踪管理意见，及时纠正，并提出相关建议，增强预算执行的科学性和合理性。

4．推进预算绩效公开，实行群众、政府双重监督。县财政在公开政府预决算信息时，同时公开年度财政预算绩效管理工作开展情况，财政重点项目评价结果主动向县人大汇报，并在政府网站公开，并在政务公开网新增专栏公开部门项目清单、项目文本和项目支出绩效目标。进一步增强群众对绩效的了解，并实时监控，有效提升绩效管理水平，切实将实施预算绩效管理作为财政科学化、精细化管理的核心内容，积极探索和实践，夯实工作基础。

5．开展2024年1-8月预算绩效运行监控。建立健全“部门日常监控+财政现场抽查+财政重点监控”管理体系，加强对部门绩效运行监控的督促指导，在部门监控分析的基础上，开展财政随机抽查或现场监控，提高监控成效。2024年，对70家预算单位财政资金1-8月份绩效目标实现程度和预算执行进度进行双监控，调动单位自我管理、自我约束、主动问效的积极性，监控共涉及845个项目，设计资金167232.7万元，实现部门整体和项目绩效运行监控全覆盖，确保财政资金发挥实效，推动财政资金合理使用。

6．开展成本预算绩效工作。根据黄山市财政局《关于开展2024年成本预算绩效管理试点工作的通知》（黄财绩〔2024〕67号）文件要求和全市第二轮成本绩效管理试点布置会安排，市财政局统一布置，选取祁门县教育局“公办学校安保费”项目作为成本绩效分析试点，该项目通过前期进点、资料收集、实地勘验等方式，形成学校安保领域成本绩效分析报告及成本参考支出标准，为2025年预算编制和审核提供明确依据，将成本效益理念融入预算管理全过程，不断推动我县预算绩效管理工作提质增效。

二、推动落实全过程绩效管理结果运用

    根据预算绩效管理工作计划安排，县财政局围绕县委、县政府重大决策部署，2024年，通过实施项目全过程预算绩效管理，对执行率较低的项目资金进行压减回收，2024年度压减回收项目57个，涉及资金1204.7万元，压减回收资金全部用于保障民生和重大基建等项目支出。